La siguiente información es para explicarle a usted algunos acrónimos que se usan a menudo y los elementos del programa de retiro para empleados de la UC.

El Plan de Retiro de la Universidad de California, o UCRP. Esta es sólo una pieza del paquete total de retiro, pero para algunos, sobre todo para aquellos que llevan muchos años en la UC, es la pieza clave. La membresía en el UCRP es automática y mandatoria para los empleados de la UC que trabajan en un puesto de carrera (al menos el 50 por ciento del tiempo durante un año o más).

El UCRP es un plan de beneficio definido. Algunos pudieran llamarle un plan de pensión tradicional , tal vez similar al que tenían sus padres o abuelos. En este tipo de plan, el empleador maneja fondos que se apartan para usted y asegura que usted reciba un monto específico de dinero de por vida al retirarse. Los beneficios del retiro se determinan mediante una fórmula y no por la cantidad de dinero que usted y su empleador contribuyan al plan.

En la UC, la fórmula del retiro se basa en su edad, años de servicio acreditado, y el promedio más alto de salario promedio al llegar al retiro. Generalmente, cuanto mayor usted sea y mayor servicio acreditado tenga al retirarse, mayor será su pensión de la UC.

Algunos empleados de la UC se preguntan acerca de los efectos que el bajón en la economía y la reciente volatilidad de los mercados financieros tendrán en sus pensiones. Sin embargo, los beneficios que el UCRP le proporciona a usted, no se afectan por las ganancias o pérdidas en las inversiones del plan. Al UCRP se le exige pagar los beneficios adquiridos, de acuerdo con la fórmula establecida arriba indicada.

Este tipo de plan de pensión es de una estirpe ya desaparecida, sobre todo en el sector privado, donde más y más compañías han eliminado los beneficios de retiro u optado por programas en los cuales ellos contribuyen a la cuenta del participante, pero sin darle un beneficio de retiro garantizado. A diferencia del UCRP, el beneficio para estos programas se acaba cuando se agota el saldo de la cuenta, ajeno a la edad o circunstancias del retirado.

Bajo el UCRP, los miembros pueden elegir retirarse y recibir beneficios en cualquier momento una vez que califiquen para ellos — es decir, cuando lleguen a la edad de 50 años y dejen de ser empleados de la Universidad al cabo de un mínimo de cinco años de servicio acreditado. Además del ingreso mensual de por vida por concepto del retiro, el UCRP proporciona otros beneficios, inclusive ingresos para supervivientes, beneficios por discapacidad y beneficios por deceso. En vez del ingreso mensual y otros beneficios de retiro, los miembros calificados también pueden elegir el cobro de un monto a tanto alzado al retirarse.

¿Cómo se financia el UCRP? El dinero para el UCRP proviene de las contribuciones de la UC y del empleado, y de los intereses devengados por las inversiones que haga el plan. Sin embargo, ni la UC ni sus empleados, han contribuido al UCRP desde principios de la década de los 90. Gracias a la buena administración y al rendimiento de las inversiones del UCRP durante años en el mercado, se acumuló un supéravit, y no se han pedido contribuciones al empleado ni al empleador. Durante casi 20 años, este supéravit ha cubierto los costos del plan, inclusive pensiones y pagos a los retirados de la UC.

Como no se han hecho contribuciones en dos décadas, ese supéravit se gastó y los Regentes de la UC han aprobado un plan para reanudar las contribuciones del empleador y de los empleados al UCRP a partir de abril del 2010 (las contribuciones del empleado están sujetas a negociaciones colectivas en casos aplicables).

Cuando se reanuden las contribuciones, aquellas que sean mandatorias para el empleado, que ahora van a un Plan de Contribución Definida (Plan DC) — un dos por ciento procedente de la paga de la mayoría de los empleados — serán redirigidas al UCRP. Entretanto, la Universidad hará una contribución del cuatro por ciento. Las contribuciones de la UC van a un fondo común para pagar beneficios del plan, las contribuciones del empleado serán situadas en cuentas individuales, previo al descuento de impuesto. Esas cuentas, que devengan intereses, ayudarán a financiar su pensión. Si usted se marcha de la UC antes de adquirir el derecho al resto, usted podrá quedarse con el saldo de este fondo.

El Programa de Ahorros para Retiro de la UC es otro beneficio y parte del paquete total de retiro. El programa de ahorros consiste de tres planes — el Plan de Contribución Definida* y los Planes de Impuestos Diferidos 403(b) y de Remuneración Diferida 457(b) voluntarios — los cuales fueron establecidos para complementar los beneficios de pensión del UCRP. Como las contribuciones a estos planes se hacen de fondos previos a la deducción de impuestos, los empleados ahorran en sus impuestos a los ingresos.

Usted oirá muchas referencias al Plan DC a medida que se aproxime la reanudación de las contribuciones al UCRP. Cuando la UC suspendió las contribuciones al UCRP a principios de los 90, las contribuciones de los empleados se situaron en un Plan DC, creando con ello unos ahorritos para muchos empleados. Actualmente, los miembros del UCRP hacen contribuciones mandatorias preimpuesto al Plan DC — para la mayoría de los empleados, un dos por ciento se extrae de sus cheques mensuales y se sitúa en este plan.

Aunque estas contribuciones serán redirigidas cuando se reanuden las contribuciones del empleado al UCRP, el dinero que se haya acumulado en su Plan DC permanecerá ahí y será suyo cuando usted se retire. Usted podrá mover el dinero en su Plan DC entre varias opciones de inversión — de la misma manera que puede hacerlo ahora.

Como usted sabe, contribuir incluso un poco de dinero a sus Planes 403(b) y 457(b) puede llegar muy lejos en lo que respecta al total de sus ahorros para el retiro. Los empleados pueden contribuir hasta $16,500 anualmente ($22,000 a partir de la edad de 50 años, en cualquier parte del año civil) en dólares preimpuestos a cualquiera de los Planes 403(b) y 457(b).

Repase su Guía Personalizada de Actualización y Disposición de su Retiro, que fue enviada a todos los miembros activos del UCRP a finales de febrero. Proyecta sus ingresos y gastos al retirarse; muestra estimaciones del UCRP y los Planes DC, 403 (b) y 457 (b); compara su combinación actual de inversiones con varias muestras de asignaciones de inversión; y es una herramienta educacional práctica para ayudarle a enfocar su futuro.

Cuando usted añade los beneficios del Seguro Social, otros ahorros fuera de la UC e inversiones, y tal vez ingresos por trabajo posterior al retiro, o de tiempo parcial, su paquete de retiro tiene más partes aún.

Todas estas posibles piezas combinadas para el retiro, y una atención meticulosa a sus finanzas actuales pueden darle una perspectiva agradable a su retiro cuando termine su carrera en la UC.

*Los empleados también tienen la opción de un Plan de Contribuciones Definidas Posterior al Pago de los Impuestos. Mientras los empleados que contribuyen a este plan no ahorran en impuestos a los ingresos actuales, difieren los impuestos a las ganacias hasta el momento en que se distribuyan las ganancias.