En el ámbito económico actual, algunos empleados de la UC al ver sus cuentas del Programa de Ahorros para el Retiro se preguntan si pueden usar ese dinero como ayuda para sus acuciantes problemas financieros. Gary Schlimgen, director de Normativas para el Programa de Retiro, que incluye las normativas relacionadas con el Plan de Retiro de la UC y del Programa de Ahorros para el Retiro de la UC, recientemente contestó preguntas acerca de la potestad de los empleados para usar estas cuentas de retiro mientras estén actualmente empleados en la UC.

P. ¿Es posible usar cualquiera de estos fondos para retiro ahora?

R. Primero, quiero recalcar que el dinero que la gente ha estado ahorrando mediante la UC debe usarse para ese fin — usted lo necesitará y pudiera vivir más tiempo de lo que piensa. No obstante, también reconocemos que estos son tiempos extraordinarios. Si tomar un préstamo, o hacer una extracción por razones de penuria pueden evitar que alguien pierda su casa, entonces es comprensible considerarlo seriamente.

P. La mayoría de la gente probablemente no quiera tocar esos ahorros para el retiro, pero en el peor de los casos, tales como el de alguien que encare un embargo hipotecario, ¿qué fondos estarían disponibles?

R. Si un empleado tiene dinero en el Plan 403(b), tendría tres opciones, dependiendo de su edad:

Un préstamo del 403(b). Usted deberá tener un saldo mínimo de $1,000 en el conjunto de los planes 403(b), 457(b) y/o Plan DC para pedir un préstamo. Si tiene hasta $20,000 entre sus cuentas combinadas, podrá pedir un préstamo de hasta $50,000, o del total de su saldo en el Plan 403(b), cual de los dos sea menor. Generalmente tendrá cinco años para pagar el préstamo mediante deducciones en nómina. Una ventaja del préstamo 403(b) es que los fondos más el interés son pagados a su cuenta. No obstante, si usted tiene dificultades para cubrir sus gastos, el pago adicional del préstamo (más el interés) pudiera agravar sus finanzas.

Una extracción por penuria. Las reglas del Internal Revenue Service (IRS) estipulan que para calificar para una distribución por penuria, el empleado tendrá que haber agotado todos sus otros recursos financieros — incluso un préstamo del Plan 403(b) Plan y una distribución de dinero en la Cuenta Post Impuesto del Plan DC (si la hubiera). Usted también deberá documentar que la distribución se hizo por al menos una de las razones siguientes:

• gastos médicos calificados;
• pagos necesarios para impedir el embargo hipotecario, o desalojo del domicilio principal;
• gastos funerales para un familiar;
• pagos de matrícula y/o casa y comida por los próximos 12 meses de educación post secundaria para usted, su cónyuge o dependientes
• la compra de un domicilio principal (excluidos los pagos de hipoteca);
• pérdidas o daños resultantes de un desastre natural (por ejemplo, terremotos, inundaciones, incendios, etc.); u
• otras circunstancias limitadas descritas en las regulaciones del IRS.

Como una distribución por penuria retiraría sus fondos permanentemente de su cuenta 403(b), el saldo de su cuenta sería menor cuando se retire. Además de eso, usted no podrá hacer contribuciones voluntarias a ninguno de sus Planes de Ahorros para Retiro de la UC en seis meses.

Una distribución. Si usted tiene 59½ años o más, podrá sacar dinero de su cuenta del Plan 403(b) sin penalidades, incluso si usted está trabajando. También podrá retirar cualquier saldo que tuviera en el 403(b) hasta la fecha del 31 de diciembre de 1988.

Todo aquel que esté considerando usar su dinero en el 403(b) deberá leer el Resumen de la Descripción del Plan y hablar con un asesor de finanzas antes de tomar cualquier decisión. Una extracción de dinero de su plan ahora deberá ser como último recurso. Generalmente extraer dinero en un mercado en baja no es aconsejable y de haber un repunte pudiera disminuir las ganancias, ya que tendría menos dinero invertido. Para las cuentas invertidas en fondos que devengan intereses, la pérdida del interés compuesto con el tiempo pudiera ser sustancial y difícil de compensar más adelante, sobre todo si la extracción se hace temprano en su carrera. Y si usted no paga su préstamo completo o se acoge a penuria, los impuestos federales y estatales, más las penalidades aplicables, pudieran alcanzar un total de casi el 50% del monto de su distribución.

P. ¿Son iguales las reglas del Plan 457(b)?

R. No. Para empezar, no hay un programa de préstamos en el 457(b). El IRS también especifica que usted no puede sacar dinero de su Plan 457(b) mientras esté trabajando a menos que tenga al menos 70½ años. Además, las reglas para una extracción de emergencia imprevista  puede ser más flexible que aquellas para una extracción por penuria en el 403(b); sin embargo, la compra de una casa y el pago de gastos de matrícula, por ejemplo, no serían considerados emergencias imprevistas . Nuevamente, le sugiero a quienquiera que esté considerando hacer una extracción de este tipo que se lea el Resumen de la Descripción del Plan y que hable con un asesor de finanzas antes de proceder.

P. ¿Qué hay del dinero del Plan DC? Casi todos los empleados tienen una cuenta DC.

R. Las contribuciones mandatorias preimpuestos que hacen la mayoría de los empleados no están disponibles hasta que usted se marche de la UC. Además de eso, hay penalidades impositivas si usted toma una distribución antes de la edad de 59 ½. Generalmente también hay penalidades impositivas si usted toma una distribución antes de cumplir los 59½ años. Usted puede, no obstante, tomar una distribución del dinero traspasado al Plan DC desde otro plan patrocinado por el empleador, inclusive las ganancias del monto traspasado. Usted también puede tomar una distribución de cualesquiera contribuciones post-impuesto que usted haya hecho. En la mayoría de los casos, las penalidades por extracción prematura también aplican a estas distribuciones.

P. Algunos empleados tienen cuentas de Pagos por Capital Acumulado (CAP) en el UCRP. ¿Se puede tomar una distribución con ese dinero?

R. Usted tal vez recuerde que los miembros calificados que estaban empleados en los períodos 1992-1994 y/o 2002-2003 recibieron asignaciones suplementarias del UCRP llamadas CAP. Las asignaciones se basaban en un porcentaje de remuneración cubierta en un período anterior a la fecha de asignación. Los saldos de los CAP ganan interés y pueden distribuirse sólo cuando los empleados se retiran o dejan de trabajar en la UC.

P. ¿Si un empleado quiere proceder con cualquiera de estas opciones, qué debe hacer?

R. Tras hablar con su asesor de finanzas, el empleado deberá contactar a Fidelity Retirement Services (866-682-7787) en relación con los planes 403(b), 457(b) y los Planes DC post-impuestos.